Wichtig: Dieser Artikel enthält eine bahnbrechende Veröffentlichung aus dem Jahr 2015 zu regulatorischen Konformitätssystemen, strafrechtlicher Haftung juristischer Personen und externer Unterstützung von Präventionsmodellen nach der durch das Organischen Gesetz 1/2015 durchgeführten Reform.
Seitdem wurde die Interpretation von Modellen der strafrechtlichen Compliance anhand weiterer Kriterien entwickelt, darunter Circular 1/2016 des Generalstaatsanwalts.
Aus diesem Grund sollte dieser Beitrag als historische Referenz zur Anfangsphase der Einführung und Verstärkung von strafrechtlichen Compliance-Systemen in Spanien gelesen werden.
Die Umsetzung regulatorischer Konformitätssysteme erlangte besondere Bedeutung nach der Reform des Strafgesetzbuchs durch das Organisches Gesetz 1/2015. In diesem Zusammenhang begannen Unternehmen, immer mehr Wert auf Präventions-, Aufsichts- und interne Kontrollmodelle zu legen, die darauf abzielen, kriminelle Risiken zu verringern und eine echte Bereitschaft zur Einhaltung zu zeigen.
Dieser Artikel analysiert die Unterstützung für bereits implementierte oder im Prozess der Implementierung befindliche regulatorische Compliance-Systeme , mit besonderem Augenmerk auf die Auslagerung kontinuierlicher Verbesserungsfunktionen, Audits, Prozessanpassung und Unterstützung an den Compliance Officer.
Unterstützung für regulatorische Compliance-Systeme, die vorhanden sind oder bestehen
Wie Sie wissen, verlangt das Strafgesetzbuch gemäß Organgesetz 1/2015 ein System zur Prävention oder Einhaltung spezifischer Anforderungen und Bedingungen der aktuellen Artikel 31 bis.2, Punkte 1 bis 4, des Strafgesetzbuchs, um sowohl für das Unternehmen als auch für die möglicherweise betroffenen Verwaltungs- oder Verwaltungsorgane eine vollständige Befreiung von der strafrechtlichen Haftung zu erreichen.
Die Reform brachte eine bedeutende Veränderung im Verständnis der kriminellen Prävention innerhalb von Organisationen mit sich. Es ging nicht mehr nur darum, auf eine Straftat zu reagieren, sobald sie begangen war, sondern darum, vorherige Überwachungs-, Kontroll- und Präventionsstrukturen zu haben, die das Risiko von Straftaten innerhalb des Unternehmens verringern würden.
Aus dieser Perspektive sollten Compliance-Systeme nicht als statische Dokumente verstanden werden, sondern als juristische und organisatorische Managementinstrumente, die an die spezifische Tätigkeit jedes Unternehmens, seine interne Struktur und die spezifischen Risiken des jeweiligen Sektors angepasst sind.
Kontinuierliche Verbesserung des Compliance-Systems
Das Ziel der vollständigen Ausnahme erfordert die Anwendung eines kontinuierlichen Verbesserungsprozesses , abhängig von den erkannten Risiken oder den Veränderungen, die die Organisation betreffen.
Diese Idee der kontinuierlichen Verbesserung ist besonders wichtig, weil ein regulatorisches Compliance-System nur dann effektiv sein kann, wenn es überprüft, aktualisiert und an die Realität des Unternehmens angepasst wird. Geschäftsrisiken können aufgrund von Veränderungen in der Aktivität, Wachstum der Organisation, Gründung neuer Abteilungen, territorialer Expansion, Verträgen mit Dritten oder Änderungen interner Verfahren variieren.
Das Compliance-System sollte daher periodisch überprüft werden. Die Erkennung neuer Risiken, das Auftreten von Vorfällen, interpretative Zweifel oder Änderungen in der Unternehmensstruktur können Anpassungen an Protokollen, Handbüchern, internen Kontrollen oder Korrekturmaßnahmen erfordern.
Auslagerung der Unterstützung für Compliance-Systeme
Das Outsourcing des kontinuierlichen Verbesserungsdienstes kann in verschiedenen Bereichen erfolgen, zum Beispiel von allgemeinen oder spezifischen Audits über den Vorschlag von Korrekturmaßnahmen, die Anpassung von Prozessen oder Handbüchern, die Lösung von Anfragen oder Problemen, die Spezialisierung oder Engagement erfordern, sowie die Unterstützung durch den Compliance-Beauftragten oder sogar die Entwicklung einer solchen Funktion als externe.
Outsourcing kann besonders nützlich sein, wenn das Unternehmen unabhängige technische Vision, fachkundige Überprüfung oder fortlaufende Unterstützung benötigt, um die Funktionsweise des Modells zu stärken. Es kann auch relevant sein, wenn die Organisation bereits ein System eingerichtet hat, aber überprüfen muss, ob dieses System noch ausreichend auf die festgestellten Risiken reagiert.
Externe Unterstützung kann verschiedene Formen annehmen: Dokumentenprüfung, Modellprüfung, Risikoanalyse, Verbesserungsvorschläge, Aktualisierung von Handbüchern, Unterstützung der für die Überwachung zuständigen Gremium, Behebung interner Anfragen oder Begleitung bei der Anpassung des Systems an neue organisatorische Bedürfnisse.
Externe Compliance-Beauftragte und Kontrollautonomie
Im Zusammenhang mit dem externen Compliance-Beauftragten ist der Inhalt von Artikel 31 bis.2.2ª hervorzuheben, der festlegt, dass die Überwachung des Betriebs und die Einhaltung des umgesetzten Präventionsmodells einer juristischen Person mit autonomen Initiativ- und Kontrollbefugnissen oder der rechtlich mit der Überwachung der Effektivität der internen Kontrollen der juristischen Person betraut ist, anvertraut werden muss.
Der Verweis auf Autonomie von Initiative und Kontrolle war besonders relevant, da das Compliance-System nicht ausschließlich auf eine formale Struktur ohne echte Aufsichtsfähigkeit angewiesen sein konnte. Damit das Modell seinen Zweck erfüllen kann, war es notwendig, dass die für die Überwachung zuständige Institution oder Person über ausreichende Kapazitäten verfügte, um im Falle von Nichteinhaltungen oder Risiken zu überprüfen, zu warnen, Maßnahmen vorzuschlagen und zu handeln.
Schon im Inhalt erkennt man, dass es sich um eine Einrichtung handeln kann, die zunächst nicht mit der juristischen Person selbst verbunden ist und der nach dem Eingang in das Unternehmen eine solche Funktion der Überwachung des Compliance-Systems rechtlich anvertraut oder mit der zuständigen juristischen Person zusammenarbeitet, da die Aufgabe der Überwachung der Wirksamkeit der Einhaltung offensichtlich extern sein muss. interne Kontrollen der juristischen Person.
Externe Eingriffe könnten zudem eine stärkere technische Spezialisierung in strafrechtlichen, kommerziellen, organisatorischen und regulatorischen Angelegenheiten ermöglichen. In Unternehmen mit komplexen Strukturen oder erheblichen Risiken ermöglichte die Unterstützung externer Fachleute die Stärkung der Unabhängigkeit, Objektivität und analytischen Fähigkeit des Compliance-Systems.
Unabhängigkeit, Transparenz und Selbstregulierungssysteme
Tatsächlich wird von internationalen Selbstregulierungssystemen anerkannt, dass mehr Garantien für Unabhängigkeit und Transparenz durch das stärkere Auslagern der Funktionen oder Dienstleistungen, die die Aufsicht ausmachen, gewährt werden.
Die Unabhängigkeit des Compliance-Systems ist unerlässlich, um zu verhindern, dass das Modell internen Interessen untergeordnet wird, die eine effektive Überwachung behindern könnten. Die Kontrollfunktion muss objektiv arbeiten können, insbesondere wenn Risiken erkannt werden, die Managementorgane, Manager, mittleres Management oder sensible Bereiche der Organisation betreffen.
Transparenz hingegen ermöglicht es nachzuweisen, dass das Unternehmen sich nicht darauf beschränkt, eine formelle Bereitschaft zur Einhaltung zu erklären, sondern spezifische Maßnahmen ergreift, um Risiken zu vermeiden, seine internen Abläufe zu überprüfen und im Falle möglicher Nichteinhaltung zu handeln.
Das Ende des regulatorischen Compliance-Systems
Wir müssen bedenken, dass der Zweck des regulatorischen Compliance-Systems nicht nur darin besteht, eine Befreiung von der strafrechtlichen Haftung des Unternehmens zu erhalten, sondern auch einen klaren und eindeutigen Willen zur Einhaltung der Regeln zu zeigen.
Diese Aussage ist eine der zentralen Ideen des Artikels. Strafrechtliche Compliance sollte nicht nur als Verteidigungsinstrument gegen eine mögliche Anklage gegen die juristische Person verstanden werden, sondern als Ausdruck von Unternehmenskultur, geschäftlicher Sorgfalt und Bekenntnis zur Legalität.
Ein angemessenes Compliance-System ermöglicht eine interne Organisation der Unternehmensaktivitäten, die Identifizierung von Risiken, die Einrichtung von Kontrollen, die Dokumentation von Entscheidungen, die Schulung der beteiligten Personen und die Schaffung einer präventiven Struktur. All dies trägt dazu bei, die rechtliche Sicherheit der Organisation zu stärken und die Anfälligkeit für kriminelle, reputationsbezogene und operative Risiken zu verringern.
Aktuelle Informationen zur strafrechtlichen Compliance und zur Haftung von Unternehmen
Für aktuellere Informationen zu regulatorischer Compliance, strafrechtlicher Compliance und strafrechtlicher Haftung von juristischen Personen können Sie weitere Inhalte von IN DIEM Abogados zu Corporate Compliance, krimineller Verwundbarkeit von Unternehmen und Organisationen, Corporate Commitment und Corporate Compliance, Wirtschaftsstrafrecht und Strafverteidigung von Unternehmen konsultieren und Strafrechtliche Haftung von Unternehmen in Fällen von Geldwäsche.
Rechtliche Unterstützung bei regulatorischen Compliance-Prozessen
IN DIEM bietet die notwendigen Ressourcen, um frühere, bestehende oder implementierte regulatorische Compliance-Prozesse an verstärkte Systeme anzupassen, die an aktuelle und internationale Vorschriften angepasst sind und eine größere Garantie für das Ausnahmeziel bieten, sowie die externen Unterstützungsleistungen, die Ihr regulatorisches Compliance-System benötigt.
Rechtsberatung in diesem Bereich kann für Unternehmen relevant sein, die ein Präventionssystem implementieren, ein bestehendes Modell überprüfen, interne Prozesse aktualisieren, die Rolle des Compliance Officer stärken oder spezialisierte externe Unterstützung zur Überwachung des Systems haben.
Es kann auch notwendig sein, wenn sich das Unternehmen in einer Wachstumsphase, interner Reorganisation, internationaler Expansion, Vertragsabschlüssen mit Dritten, Einbeziehung neuer Risiken oder Überprüfung seiner Kontrollverfahren befindet.
Aktuelle Informationen zur strafrechtlichen Compliance und zur Haftung von Unternehmen
Für aktuellere Informationen zu regulatorischer Compliance, strafrechtlicher Compliance und strafrechtlicher Haftung von juristischen Personen können Sie weitere Inhalte von IN DIEM Abogados zu Corporate Compliance, krimineller Verwundbarkeit von Unternehmen und Organisationen, Unternehmensengagement und Unternehmenscompliance, Wirtschaftsstrafrecht und Strafverteidigung von Unternehmen sowie strafrechtlicher Haftung von Unternehmen bei Geldwäsche konsultieren.
Preguntas frecuentes sobre compliance penal y sistemas de cumplimiento normativo
¿Qué es un sistema de cumplimiento normativo o compliance penal?
Un sistema de cumplimiento normativo o compliance penal es un conjunto de medidas, controles, protocolos y procedimientos internos destinados a prevenir riesgos penales dentro de una empresa y acreditar una verdadera cultura de cumplimiento.
¿Para qué sirve un modelo de prevención penal en una empresa?
Sirve para identificar riesgos, establecer controles internos, ordenar responsabilidades, prevenir delitos en el seno de la organización y, en determinados supuestos, contribuir a la exención o atenuación de la responsabilidad penal de la persona jurídica.
¿El compliance penal es solo un documento?
No. Un modelo de compliance no debe limitarse a un manual formal. Debe ser un sistema vivo, adaptado a la actividad real de la empresa, revisado periódicamente y acompañado de controles, formación, canales de comunicación, medidas correctoras y supervisión efectiva.
¿Por qué es importante la mejora continua del sistema de compliance?
Porque los riesgos empresariales cambian con el tiempo. El crecimiento de la empresa, nuevas líneas de negocio, cambios normativos, reorganizaciones internas, contratación con terceros o expansión internacional pueden exigir actualizar protocolos, controles y mapas de riesgos.
¿Qué funciones puede tener un Compliance Officer?
El Compliance Officer o responsable de cumplimiento puede supervisar el funcionamiento del modelo, revisar controles internos, detectar riesgos, proponer mejoras, coordinar formación, atender consultas, canalizar incidencias y colaborar en la documentación de la cultura de cumplimiento de la empresa.
¿Puede una empresa contar con un Compliance Officer externo?
Sí, una empresa puede apoyarse en profesionales externos para reforzar la supervisión del sistema, realizar auditorías, revisar procesos, actualizar manuales o asistir al órgano interno de cumplimiento. La intervención externa puede aportar especialización, independencia y objetividad.
¿Qué ventajas tiene externalizar el apoyo al sistema de cumplimiento?
La externalización puede aportar una visión técnica independiente, ayudar a detectar deficiencias, proponer medidas correctoras, reforzar la transparencia del modelo y acompañar a la empresa en revisiones periódicas, auditorías internas o adaptación a nuevos riesgos.
¿Qué relación existe entre compliance penal y responsabilidad penal de la empresa?
La responsabilidad penal de la persona jurídica puede surgir cuando determinados delitos se cometen en el ámbito de la empresa. Un modelo de prevención adecuado, eficaz y realmente implantado puede ser relevante para acreditar diligencia, prevenir riesgos y defender a la organización.
¿Cuándo debe revisarse un modelo de compliance ya implantado?
Debe revisarse cuando cambian la actividad, estructura, normativa, riesgos, órganos de dirección, procedimientos internos, relaciones con terceros o mercados en los que opera la empresa. También conviene revisarlo tras una incidencia, denuncia interna o auditoría.
¿Cómo puede ayudar IN DIEM Abogados en materia de compliance penal?
IN DIEM Abogados puede asesorar en la implantación, revisión y actualización de sistemas de cumplimiento normativo, auditorías de compliance, apoyo al Compliance Officer, análisis de riesgos penales, protocolos internos y defensa penal de empresas y administradores.
Rechtsberatung zur regulatorischen und strafrechtlichen Einhaltung
IN DIEM Abogados berät Unternehmen, Administratoren, Manager und Organisationen in Fragen der regulatorischen Compliance, strafrechtlicher Compliance, Risikoprävention, strafrechtlicher Haftung juristischer Personen, Wirtschaftsstrafrecht und Überprüfung interner Kontrollsysteme.
Rechtsberatung kann relevant sein für die Entwicklung, Überprüfung oder Stärkung von Präventionsmodellen, die Analyse krimineller Risiken, die Anpassung interner Prozesse, die Überprüfung von Protokollen, die Unterstützung des Compliance-Gremiums und die Einrichtung von Aufsichtsmechanismen, die der Struktur jeder Organisation entsprechen.
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